Мир оказался не черно-белым

Скоро заработает система обмена данными о сомнительных сделках

Нефть рухнула

Эксперты говорят, что цены вырастут нескоро

Fitch прогнозирует рост мирового ВВП

Мировое ВВП вырастет в 2018 г. на 3,1%

Инвестиционный компас

Инвестиции – ключевая тема российской экономики. Ей посвящены инвестиционные форумы и

Противоречивое ОСАГО

Большому опыту большие скидки

За рулем «большой брат»

За рулем «большой брат»

Российский рынок телематики на пороге удвоения

Страхование против страха

Есть рынок, неподвластный кризису

Безопасность по-корейски

А ведь когда-то самой безопасной маркой считалась Volvo

Белоруссия пошла на Запад

Минск предлагает сделать займы на 5 и 10 лет

Остановить мгновение

Как страхуют самое дорогое

Черкизон в Лас-Вегасе

Черкизон в Лас-Вегасе

Российское правосудие достало Тельмана Исмаилова и в городе, построенном американской

Индивидуальный пенсионный капитал

Власть спасает пенсионную систему

В отеле «Балчуг Кемпински Москва» открылся первый в России Барбершоп Truefitt&Hill

Продолжая традиции старейшей британской марки по уходу за лицом и волосами для джентльменов,

Бассейны как в Голливуде

Летняя история: самые пафосные способы провести лето в собственном коттедже

«Финансовая газета» - старейшее, а теперь самое современное экономическое издание. Это и аналитический еженедельник, и электронный портал, и база обновляемых нормативных документов, и площадка, на которой каждый может стать соавтором будущей системы экономического регулирования.



Вы можете оформить подписку на «Финансовую газету», получить доступ к информационно-справочной системе: «Документы, комментарии, консультации»

Сколько стоит   12.06.2017 09:15:55

Множим на два

Как решается задача удвоения доли МСП в ВВП

Множим на два

Малый бизнес и ИП решают важные задачи, снимая с государства часть социальной ответственности. Поэтому, считает Борис Титов, их можно вообще освободить от налогов. Сергей Петров / forumspb.tassphoto.com

В апреле прошлого года на заседании Госсовета под председательством президента России Владимира Путина были поставлены амбициозные задачи по развитию малого и среднего предпринимательства (МСП). Необходимо вдвое поднять долю МСП в ВВП – до 45–50%, а также увеличить число занятых в этом сегменте до 35–40 млн человек.

Налоги на малый

Для малого бизнеса сейчас действует упрощенная система налогообложения, предусматривающая два варианта уплаты налогов: либо 6% со всех доходов, либо до 15% от разницы между доходами и расходами. Для этих вариантов чрезвычайно проста бухгалтерская отчетность, ведение которой не требует специальных навыков.

Однако в этой простой системе открыты огромные ворота для ухода от уплаты налогов. Суть в том, что если индивидуальный предприниматель работает «сам на себя», то после выплаты указанных 6 или 15% оставшиеся деньги он может снимать в банке и расходовать по собственному усмотрению. А если он нанимает сотрудников, то обязан выплачивать им зарплату с уплатой всех зарплатных налогов, а это примерно 30%. Возможно, именно «черные» выплаты работникам являются одной из причин того, что число малых предприятий у нас растет, а число занятых на них – падает.

По данным Счетной платы, на начало текущего года в России насчитывалось 5,8 млн малых предприятий, в том числе индивидуальных предпринимателей, на которых трудились 15,8 млн человек. В 2010 г. было 4,6 млн субъектов МСП, на которых было 19 млн рабочих мест. За минувшие годы число предприятий МСП выросло на четверть, а число работающих на них упало на 17%. Их потеснили ИП. Впрочем, Минэкономразвития с выводами Счетной палаты не согласно, объясняя такой результат разными методиками подсчета и обещая прорыв после 1 августа 2017 г., когда обновится статистика по МСП.

Проблема налогов обсуждается на всех уровнях. Одно из предложений: всех «самозанятых», к которым относят официально не работающих трудоспособных лиц, обложить специальным налогом и/или закрыть им доступ к ряду социальных благ, таких как бесплатная медицина. Несомненно, среди официально неработающих много тех, кто ведет свой небольшой бизнес и извлекает из него не облагаемые налогами доходы, и тех, кто получает зарплату «вчерную». Но много и тех, кто рад бы работать, но подходящих рабочих мест просто нет, а регулярно ходить на биржу труда ради пособия в 900 руб. считают нецелесообразным или унизительным. Разделить эти категории «самозанятых» практически невозможно.

Другую радикальную идею предложил уполномоченный по правам предпринимателей при президенте РФ Борис Титов. Он считает, что малый бизнес вообще не должен платить налоги. Свою позицию Титов аргументирует вполне логично: «Весь малый бизнес России платит налогов в шесть раз меньше, чем один «Газпром». Для микро- и малого бизнеса, главное, чтобы они работали, обеспечивали занятость населения, обеспечивали себя, свои семьи и семьи работников», –

цитирует бизнес-омбудсмена портал nashgorod.ru. Если же учесть те расходы, которые государство тратит на администрирование налогов малого бизнеса, то предложение Титова звучит не так уж фантастично.

Кредиты ушли, но обещали вернуться

На рынке кредитования малого и среднего бизнеса тоже не все так гладко. По данным рейтингового агентства «Эксперт РА», объем выданных кредитов МСП за 2016 г. упал на 3% – до 5,3 трлн руб., а размер кредитного портфеля – на 9% до минимального с 2013 г. уровня в 4,5 трлн руб. Причем 2016 г. стал третьим подряд годом падения рынка. В 2015 г. падение объема кредитования в процентном отношении было и вовсе колоссальным, составив 28%.

Еще один негативный момент – огромная доля просроченной задолженности в портфеле МСП, составившая на начало текущего года 14,2%. «Однако если в 2015 г. повышение уровня проблемных кредитов было связано с ростом объема просроченной задолженности, то в 2016 г. величина просрочки в абсолютном выражении показала снижение на 5%, а ее рост в относительном выражении был вызван значительным сжатием самого портфеля», – поясняет данную статистику «Эксперт РА».

Если же посмотреть на процентные ставки, под которые в 2015 г. выдавались кредиты МСП, то удивительно, что такие кредиты кто-то брал. Причем размер процентной ставки определяла не только нехватка ликвидности в банковском секторе и ужесточение подхода к заемщикам, но и высокие процентные ставки Банка России, фактически определяющие стоимость фондирования банков.

В этом году ожидается улучшение ситуации: объем портфеля МСП покажет рост на 5% благодаря программам льготного кредитования МСП и стабилизации экономики, считает «Эксперт РА». Сейчас в банковской системе наблюдается профицит ликвидности, ЦБ начал снижение своих ставок и есть прогнозы, что этот процесс будет продолжен, тренд снижения банковских ставок по кредитам набирает силу.

Дешевые кредиты не для всех

В конце 2015 г. заработала программа льготного кредитования малого и среднего бизнеса, получившая обиходное название «Программа 6,5». Наивно полагать, что 6,5 – это процентная ставка, под которую получали кредиты предприниматели. На самом деле под 6,5% рефинансировались в ЦБ коммерческие банки, участвовавшие в программе. Субъекты же малого предпринимательства получали финансирование под 11%, а среднего – под 10% годовых. Сейчас ставки снижены – до 10 и 9,6% годовых соответственно, но удорожание кредита для конечного потребителя по сравнению со стоимостью фондирования в ЦБ превышает 50%!

Впрочем, даже такие ставки сейчас очень привлекательны по сравнению со средневзвешенными рыночными. Однако есть кредитование сельского хозяйства: Россельхозбанк за четыре месяца текущего года в рамках механизма льготного кредитования предприятий АПК предоставил 63 млрд руб. кредитов под ставку не выше 5% годовых. Государство считает поддержку агропрома более важным, чем малого и среднего бизнеса.

Как отмечает Счетная палата, за 2015–2016 гг. на реализацию мероприятий поддержки малого и среднего предпринимательства из федерального бюджета направлено порядка 152,8 млрд руб. Однако «финансовая помощь была оказана небольшому количеству субъектов МСП в 2015 г. – 4% общей численности субъектов МСП, в 2016 г. – порядка 1%. В отдельных регионах установлены факты предоставления финансовой поддержки ежегодно одним и тем же субъектам МСП, не исключается наличие коррупционной составляющей».

В середине февраля прошла информация, что данная программа постепенно сворачивается. «Очень удачная программа, но в основном она носила антикризисный характер. Договорились, что Банк России будет мягко эту программу сворачивать, но без ущерба для кредитования малых и средних предпринимателей», – цитировал первого вице-премьера Игоря Шувалова «Коммерсантъ». По данным газеты, утвержденный Центробанком лимит программы составляет 125 млрд руб. Из этой суммы на 13 февраля 2017 г. банки выбрали 56,5 млрд руб., Банк МСП – еще 39 млрд руб. Таким образом, неисчерпанный лимит составил 29,5 млрд руб. Ранее Банк России говорил о возможном увеличении лимита до 175 млрд руб.

Пока программа работает. В конце мая Сбербанк объявил, что подписал с МСП Банком договор о финансировании предоставления кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства общим объемом 3,5 млрд руб.

Дилемма страхования

Чистка банковской системы, повлекшая отзыв лицензий примерно у 200 банков за последние два года, привела к серьезным проблемам у МСП, державших счета в таких банках. Вопрос стал особо актуальным после отзыва лицензий у татарстанских банков, которые контролировали почти четверть банковского бизнеса республики. В Госдуму был внесен законопроект о страховании счетов МСП в банках на ту же сумму, что и у физических лиц – 1,4 млн руб. Глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков предположил, что закон может заработать с 1 января 2018 г. В конце мая данная идея была поддержана на заседании рабочей группы в Госдуме.

Против Минфин, предупреждая, что на реализацию закона в бюджете денег нет, и введение страхования неизбежно приведет к повышению тарифов банков, в том числе и по кредитам для того же малого и среднего бизнеса. По оценкам, реализация данной инициативы потребует до 400 млрд руб.

Предполагается, что страхование счетов МСП будет осуществлять Агентство по страхованию вкладов, которое производит выплаты физическим лицам – клиентам банков, у которых отозвали лицензию. В связи с огромным количеством отзывов лицензий денег АСВ сейчас не хватает даже на выплаты «физикам», и Агентство пользуется средствами ЦБ. Логично предположить, что и дополнительных отчислений банков в АСВ на страхование счетов МСП не хватит, и Банку России придется увеличивать поддержку АСВ, что может вылиться в дополнительную инфляционную нагрузку.

С другой стороны, отсутствие такой страховки будет и далее давить на малый бизнес, поскольку чиновники Банка России ожидают, что чистка банковской системы продлится до 2020 г. Более того, под удар уже начали попадать мелкие региональные финансовые организации, которым клиенты предпочитают более крупные и устойчивые банки, у которых лицензию точно не отзовут, хотя последние зачастую отличаются более худшими условиями обслуживания.

Как всегда радикальное решение предложил Борис Титов. «Почему это касается только МСП, а более крупные компании – это второй вопрос? И почему речь идет о покрытии в 1,4 млн, как для физлиц? Предприниматели держат деньги под огромные коммерческие обороты, это совершенно другие истории. Поэтому нужно 5 млн руб., как минимум, сделать покрытие, и это должны быть все предприятия, которые работают в экономике, все юридические лица», – сказал Титов в интервью РИА «Новости».

Действительно, с точки зрения логики законодательства малые и средние предприятия должны обладать теми же правами и обязанностями, что и крупный бизнес. Вот только денег на реализацию этой идеи власти точно не наберут. Поэтому будем смотреть за прохождением данного законопроекта в Госдуме и рассчитывать, что малый и средний бизнес получит еще одну поддержку – на этот раз в виде страхования счетов в банках.

Борис Соловьев

Сколько стоит   12.06.2017 09:15:55   

Тэги:

Написать комментарий

  Пожалуйста, зарегистрируйтесь или войдите.