Предприниматель уведомил ФНС о кредите, а та его оштрафовала почти на 130 млн рублей

Федеральная налоговая служба (ФНС) оштрафовала предпринимателя Алексея Ермакова на 127,5 млн руб. за получение кредита в зарубежном банке.
Налоги / 12 августа 2019, 14:10
Предприниматель уведомил ФНС о кредите, а та его оштрафовала почти на 130 млн рублей

Решение налоговой инспекции № 7 по Москве поддержал и Тверской районный суд столицы.

Из истории вопроса

В 2017 году московский бизнесмен взял кредит на 170 млн руб. в армянском «Юнибанке» на покупку доли в одной из местных компаний. Деньги он получил на счет в том же банке.

Налоговой инспекции № 7 по Москве стало известно о сделке из отчета, предоставленного самим Ермаковым, а потому ведомство оштрафовало его на 75% от суммы операции: согласно валютному законодательству валютные сделки должны проходить с участием российских банков.

Ермаков объяснил, что в российских финансовых организациях ему было отказано в займах, а зачислить средства на счет в другом банке было невозможно. Потому-то предприниматель обратился в суд, попросив из-за малозначительности нарушения заменить штраф на предупреждение.

Однако Тверской суд встал на сторону инспекции, указав, что бизнесмен «мог и был обязан зачислить» полученные деньги на счет в российском банке, а отказ в получении кредита в России не позволяет «совершать противоправные действия».

По мнению Ермакова, существующие меры наказания несоразмерны нарушению, а ведомства даже не пытаются разобраться в ситуации, «стараясь максимально увеличить поступления в бюджет».

«Я думал, если ты сам уведомляешь ФНС о счетах за границей и движении средств по ним и честно платишь налоги от своей коммерческой деятельности, то этого должно быть достаточно для государственного контроля за бизнесом», – пояснил Ермаков в беседе с журналистами газеты «Ведомости», уточнив, что теперь он подал жалобу в Мосгорсуд.

Нынешним летом власти сделали серьезный шаг по смягчению валютного законодательства: 2 августа президент Владимир Путин подписал закон, расширяющий с предстоящего года список операций, которые разрешено проводить по зарубежным счетам. Вместе с тем, по мнению экспертов, многие валютные проблемы бизнеса и людей данный документ не решает.

Как указывает директор группы по оказанию юридических услуг банкам и финансовым институтам PwC Legal Ксения Грицепанова, нередко люди и компании даже не знают, что нарушают валютное законодательство.

«Отчитываясь о счетах перед Федеральной налоговой службой (ФНС), люди и компании декларируют операции. Потому-то штраф [в размере 75–100% от суммы операции – «Фингазета»] для них становится полной неожиданностью. При этом смягчить наказание практически невозможно», – отмечает эксперт.

По мнению партнера TA Legal Consulting Ивана Тертычного, ФНС находит валютные нарушения там, где просто произошло недоразумение из-за того, что иностранные банки не знают российских законов.

В свою очередь директор юридической группы KPMG Екатерина Цыбикова пояснила, что кредиты и займы, выданные в валюте, можно начислить на зарубежные счета лишь при соблюдении двух условий.

«Во-первых, они должны быть выданы на срок больше двух лет, а во-вторых, сам банк должен находиться в стране-члене ОЭСР или ФАТФ – группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. Всего в списке 36 стран. Армении среди них нет», – указала Цыбикова.




Также в рубрике

  • Биржевой ПИФ «Фридом – Лидеры технологий» стал лучшим по доходности за 8 месяцев. О целях его создания и перспективах рынка высоких технологий «Финансовая газета» поговорила с операционным директором инвесткомпании «Фридом Финанс» Галиной Карякиной.
    Интервью25 сентября 2020, 15:00
  • Минтруд предложил пересмотреть расчет минимального размера оплаты труда (МРОТ). Согласно предложению ведомства с 1 января 2021 года показатель должен вырасти на 5,5%, до 12 792 рублей. В настоящее время МРОТ составляет 12 130 рублей.
    Российская экономика25 сентября 2020, 14:17
  • Американский IT-гигант Oracle 14 сентября договорился с китайской компанией ByteDance о сделке, благодаря которой мог бы контролировать заокеанский сегмент соцсети TikTok.
    Политэкономика25 сентября 2020, 13:00
  • О причинах роста и коррекции Индекса высокотехнологичных компаний Nasdaq «Финансовой газете» рассказал руководитель аналитического центра Санкт-Петербургской биржи Павел Пахомов.
    Интервью25 сентября 2020, 11:00
  • Среди первой десятки паевых инвестиционных фондов, показавших наибольший прирост стоимости пая с начала года, инвестиционные стратегии семи фондов предполагают вложения в акции высокотехнологичных западных компаний.
    Рынки24 сентября 2020, 19:00